我国商业银行中间业务的发展与创新一、我国商业银行中间业务的背景和发展过程
中间业务， 是指商业银行不运用或少运用自己的资金，不直接增加表内资产负债，依托业务、技术、机构、信誉和人才等优势，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。
它与资产业务、负债业务共同构成商业银行的三大业务类型。中间业务发展，对于促进商业银行收入结构多元化， 带动存贷款业务的发展，培育核心竞争能力，改善金融服务，提高综合经营效益，降低银行风险，实现可持续发展，树立商业信誉，展示商业银行良好的社会形象等方面，都发挥了重要作用。
1995年实施的《商业银行法》规定了商业银行可以经营包括办理国内外结算、从事银行卡、代理发行债券和外汇买卖、代理收付款项及代理保险业务、提供保管箱服务等在内的中间业务，这标志着商业银行中间业务在法律上得到了确认。
我国商业银行中间业务发展经历了三个阶段。
一是存款导向阶段（1995-2000年）。这一阶段 ，发展中间业务的目的主要是为了维护客户关系，稳定和增加存款， 相应地， 中间业务创新主要集中在代收代付、委托贷款等业务领域。
二是收入导向阶段（2001-2004 年）。收入导向阶段以防范风险、增加收入为主要目的。2001年后金融机构尤其是四大国有商业银行对中间业务的地位和作用有了逐步的认识，制定了工作规划和发展意见，形成了纵横交错的发展网络。同时，加大了奖惩和考核力度，使中间业务进入务实、全面发展阶投资银行、资产托管等高收益中段。与此相适应， 代理保险、间业务成为创新的重点。
三是主动发展阶段（2004 年以后）。从 2004 年商业银行开始转型， 把大力发展中间业务提升到战略高度，中间业务的经营目标从稳定客户、增加存款等间接目标向提高综合收益直接目标转变，增加中间业务的效益贡献度。中间业务品种从以传统代收代付业务为主向以新兴业务、品牌业务、高技术含量和高收益业务转变 ，中间业务竞争力增强。在短短的数年间，我国商业银行中间业务发展基本走出了一个从缓慢起步到逐步加速的轨迹，中间业务已成为各商业银行业务竞争和创新的重要领域。
二、我国商业银行中间业务创新发展的研究意义
随着我国金融改革的深化，金融业竞争的日趋激烈，我国商业银行发展中间业务迫在眉睫。
从商业银行经营收入角度看，一些国际性商业银行的中间业务收入在总收入中的占比已经超过50%,与国际上成熟和规范的国际性商业银行相比，我国商业银行相差甚远。
从总体上看，我国银行中间业务还是一个未被全面、深入开发的领域，表现为观念陈旧、品种单一、范围狭窄、效益较差。据资料显示，我国商业银行中间业务收入占比为：中国银行为17%，建设银行为8%，工商银行仅为5%.因此，无论是从商业银行现实生存空间还是从长远发展方向来看，都要求商业银行在改革中实现制度创新、功能创新和业务创新，把中间业务的创新发展作为其新的利润增长点。
故中间业务创新是商业银行发展的客观要求
1.中间业务创新发展是银行增加收入、实现利润最大化目标的需要
考察现代银行的发展史，我们可以看到，银行经营的盈利点总是随着社会经济生活的变化而不断变化的。从最初的货币兑换到存贷款业务，从证券投资到多种经营，就是一个不断进行业务创新的历史，就是从一种传统业务转向另一种新兴业务的历史。我国20多年经济改革，国民收入分配格局已经发生了根本性变革，储蓄和投资主体由计划经济时期的转变为居民个人和企业，居民成为储蓄主体，企业成为投资主体，银行传统的存贷业务发展受到极大。在商业银行单一贷款资产结构状况下，尤其是在防范金融风险，实行严格的贷款责任追究制度等约束条件下，普遍存在“惜贷”和“慎贷”现象，使其获利能力大大降低，因此说，积极创新发展中间业务，既是商业银行适应迅速变化的社会经济生活的金融需求的需要，也是商业银行拓展新的利润增长点实现利润最大化目标的需要。
2.中间业务创新发展是适应巴塞尔资本协议、实行资产负债比例管理的需要
根据巴塞尔资本协议要求和中国人民银行的规定，商业银行资本充足率不得低于8%，其中核心资本不得低于4%，附属资本不得超过核心资本的100%.按照上述要求，商业银行必须增加资本储备，而这样做又会使本来就不理想的盈利受到影响。为了达到资本比率要求又不减少盈利，商业银行在“分子”与“分母”的两难选择中，只有发展风险系数较小而盈利水平较高的资产业务，并将重点逐步转向那些对资本没有要求的中间业务。中间业务收入来源稳定可靠，且无资本要求，必然成为银行业务发展的选择方向。
3.中间业务创新发展是银行应对国内国际金融激烈竞争的需要
我国加入WTO后，外资金融机构，其业务经营的将逐步取消。与中资银行庞大的服务网络和长期的本土关系相比，外资银行经营传统的存贷业务仍然存在成本高，利润低，风险大等问题。而中间业务成本低，利润高，风险小的特点，必将成为外资银行在华业务竞争的切入点。南京爱立信熊猫通讯有限公司自2001年下半年起，将其在中资银行的贷款陆续归还，部分转向上海的外资银行贷款，缘由就是中资银行不能提供公司要求的保理业务。从某种意义上说，未来银行的竞争，就是银行新兴业务的竞争，重点是中间业务的竞争。因此，面对国内、国际金融激烈的竞争，尤其是面对产品众多、服务全面的全能制外资银行的挑战，我国商业银行必须创新业务，完善功能，增强自身竞争力。
4.中间业务创新发展是银行树立市场形象、带动存贷传统业务发展的需要
商业银行利用中间业务服务面广、形式多样、机动灵活的特点服务于社会经济生活，有利于与客户建立长期稳定的关系，增强客户对银行的信任度和信赖性，树立良好的市场形象，从而对传统的存贷业务起到稳定和带动作用。比如通过委托代理类中间业务扩大吸收存款，增强商业银行资金实力等。目前，西方商业银行经营就呈现出明显的业务综合化特征和发展趋势。加入WTO后，越来越多的涉外经济活动，迫切需要我国的商业银行能像西方国家的商业银行那样，为客户提供全面的多功能的金融服务。就目前来说，我国金融业混业经营的条件还不成熟，但这并不等于以后不具备混业经营的条件，混业经营是金融业发展的方向。有一些中间业务，经过试点，积极创造条件，即使在目前分业经营的情况下，也是完全必要而又可能开展的。如国际结算中的信用证、保函、远期外汇买卖等等。在商业银行法之后出台的《商业银行中间业务暂行规定》明确规定，在经过央行批准后，可以开办金融衍生业务，代理证券业务以及投资基金托管、信息咨询、财务顾问等投资银行业务。这可以被看作是管理层在银行分业经营、分业管理下的一种大胆的尝试。这对于正在寻求利润增长点的商业银行来说，是一个很好的机遇，要抓住机遇，大胆地创新发展中间业务。
5.中间业务创新发展是银行降低经营成本、增强资金流动性的需要
根据中间业务的定义可知，多数中间业务交易费用较低，不运用或较少运用银行资金，大大降低了银行的经营成本。中间业务不列入资产负债表之内，不必为此类活动提取风险准备金，也降低了管理成本。中间业务中的许多金融产品，具有可转让性，从而增强了银行资产的流动性。如商业银行通过有追索权的贷款债权转让，将流动性较差的贷款证券化后出售，获得新的资金来源。再如发行备用信用证安排票据发行便利等，或者以银行的信用与信用评估能力满足客户的贷款需求等等。总之，银行创新发展中间业务，可以节约成本，增加收入，增强资产流动性，银行的经济效益和效率会大大提高。
三、我国商业银行中间业务的现状、存在的问题及原因
我国银行中间业务发展较快。近三年来，随着银行改制上市、打造现代银行步伐的加快， 银行中间业务发展迅猛。
一是中间业务品种明显增多。经过十多年的发展，目前我国银行开办的中间业务已经涉及九大类420多个品种，除了传统的清算及结算业务、银行卡业务外， 已经出现了许多新的业务，如理财业务、托管业务和代理行业务等。部分业务品种已经享有较高的市场声誉， 如工商银行的现金管理、 币结算清算、资产托管、财务顾问等业务； 农业银行的代理保险；资财中国银行的信用卡、国际保理业务；建设银行的委托贷款、工程造价咨询等业务，中信银行的出国留学金融服务业务， 招商银行的“一卡通”“财富账户”等业务。
二是中间业务收入增长较快。2002年中资商业银行中间业务收入占营业收入的比重为3.8%， 2003达 5.63%，2004 年为8%左右。 1995-2004 年10年间 ，工、农、中、建四大银行境内机构中间业务收入由69亿元增加到 3亿元，年均增长 25.6%。2007年上半年商业银行、中间业务收入同比增幅普遍在70%至80%以上，最高的达到了140%多。以已披露半年报的上市银行为例，交通银行上半年中间业务收入31.01亿元，同比增长了133%；招商银行上半年中间业务收入27.92 亿元，同比增长了88.4%；深圳发展银行是4.57亿元，同比增长了51%； 兴业银行为6.55亿元，同比增长了143%。与此同时，各家银行的中间业务收入占比也普遍提高了2到4个百分点。招商银行中间业务收入占比为16%，交通银行为11.34%，深圳发展银行为9%，兴业银行为6.5%。
但与国外商业银行中间业务的发达情况相比，我国国有商业银行中间业务的现状明显存在很大差距。我国商业银行的中间业务目前发展水平仍很低，主要表现为:
1.创新不足
尽管我国商业银行目前开办的中间业务已达260多种，但受传统经营思维模式以及严格分业经营指导原则的，现在开展的中间业务主要集中在收付结算和代理业务等劳动密集型品种方面,创新不足,这造成了实际运用的品种很少，如工商银行开办的200多个业务品种中，60%集中在代收代付、结算等劳动密集型业务上，高知识含量、附加值高的投资银行业务、理财业务等不到10%，高收益且具有避险功能的金融衍生工具交易业务尚未开办。由于创新不足,使银行无法设计开发出跨领域、综合性、多方位的中间业务产品，难以提高业务的集约水平和档次。虽然近年来我国在混业经营方面的呼声日渐高涨，但是分业的大框架并没有发生变化，中间业务的开拓受到法律法规，无法取得突破性进展。
2.服务手段落后
我国商业银行的中间业务服务手段相对落后，科技化程度较低，缺乏高效快捷的支付结算系统和完善的信息管理系统，通讯网络及计算机应用软件配套能力差。以信息管理系统为例，我国大多数商业银行尚没有建立中间业务电子化管理平台，管理落后，只能根据手工登记统计有关中间业务笔数、发生额、收入和支出等，尤其是中间业务会计核算科目没有根据中间业务统计分析的特点专门设置，工作量巨大且不准确，有些数据甚至无法统计，不利于管理者对中间业务情况的了解和决策。
3.中间业务的收入占比低
这是我国商业银行中间业务中一个最明显的特点。我们先从招商、浦发、民生、华夏、深发展五家银行2005 年报, 分析了这五家国内上市银行的中间业务发展状况。2005年五家银行共实现中间业务收入48.56 亿元,
4.高素质专业人才的匿乏
相关的高素质人力资源匾乏，这已成为制约我国银行业开展高技术含量业务品种的“瓶颈”。新兴中间业务是知识密集型业务，具有集人才、技术、机构、网络、信息、资金和信誉干一体的特征，是金融领域的高技术产业。中间业务的发展需要大批知识面广、实践经验丰富的复合型人才，尤其需要具备金融、法律、财会、税收等专业知识的中高级人才。比如理财顾问，就要求对银行、保险、证券、房地产、外汇、国内外经济形势都有较全面的掌握，而这方面的人才在我国金融界非常稀缺。与西方商业银行相比，我国商业银行在这方面的人才培养和储备严重不足，缺乏一支具有理论知识和操作技能的专业人才队伍。
四、我国商业银行中间业务的发展方向
从某种意义上来说，商业银行的中间业务从产生到发展都是金融创新的结果，是商业银行在金融业务和金融工具方面的不断创新。
和金融当局为了维护金融稳定和货币能按预定目标实施，必然会颁布各种规章制度来商业银行的运营。这种对商业银行的金融压制从两个方面促进商业银行发展中间业务:一方面，金融压制使商业银行的金融效率降低、运营成本增加，商业银行必须通过金融创新来弥补这一部分损失，发展中间业务是其最佳的选择;另一方面，商业银行会对这种金融压制采取“规避”的策略，在“规避”的过程中，商业银行会创造一些新的金融业务和金融工具，而这些创新的金融业务一般为中间业务，创新的金融工具也多为中间业务所用。
科技的进步也会导致商业银行通过金融创新来发展中间业务。科技进步会导致商业银行的交易成本呈不断降低的发展趋势，使货币向更高的形式演变和发展，产生新的交换媒介和新的金融工具，从而刺激商业银行进行金融创新，通过发展中间业务来改善金融服务。因此，可以说是商业银行的金融创新促进了中间业务的发展。
五、参考文献
[1] 欧阳世伟. 拓展我国商业银行中间业务的若干思考[J].国际金融研究，2001.
[2] 彭志坚. 中国金融前沿问题研究[M]. 北京:中国金融出版社，2002.
