出差管理规定

一、目的

为了规范公司借款及差旅费核销管理，合理运用资金，根据国家有关规定和社会经济发展水平，结合企业实际，制订本规定。

二、范围

（一）本规定适用于公司所有员工的出差管理。

（二）本规定所称差旅费是指公司员工因工作、学习、开会、调动工作等离开日常工作所在地或入厂报到而发生的交通费、住宿费及各类补贴等费用。未经批准的行为或属于个人违章所造成的罚款，以及游览等不属于上述范围的个人开支费用等不得报销。

（三） 本规定规范了出差的审批、差旅费标准、报销流程等事项。

三、责任部门

（一）部门主管职责： 1.审核出差的必要性。 2.审核出差天数的合理性。 3.审核业务费用额度的合理性。 （二）行政部职责：

1.受理审核《出差申请表》。

2.负责出差员工的交通工具（公车、车票、船票、飞机票）、住宿酒店的安排和预定。

（三）财务部职责：

1.负责制定公司差旅费管理规定、审核、报销和控制。 2.审核差旅费的限额。

3.审核业务费用额度的合理性。 4.审核报销凭据的合法性。

四、出差前审批

（一）员工于出差前，应填写《出差申请表》（附件1），说明出差时间、路线、差旅费预算情况和出差事由，经部门负责人、总经理（副总经理）批准，交行政部门办理手续。

（二）出差起止时间与路程应事先估计，并尽量在《出差申请表》中列出。变更时必须向直接上级汇报批准。对于售后服务等涉及业主方的出差工作，应以现场实际情况确定返程时间。

（三）出差申请表原则上应在确定出差行程后尽早提交，以便领导统筹安排工作、交通工具及住宿。

五、交通工具、酒店的安排和预定

（一）交通工具的选择和安排，由行政部根据出差申请表中的出差事由、地点和时间进行综合选择，统筹安排。

（二）在需要的情况下，酒店的选择和预定，由行政部相关人员根据出差人的要求，或出差申请中的出差事由、出差地点和出差时间综合进行选择，及时并合理安排。

（三）预定前，行政部人员应与出差人员沟通确认时间、交通工具和证件号码等事宜，出差人员如有特殊需求，应及时说明。

六、交通费报销标准

（一）乘坐车、船、飞机的最高等级标准（如下表）。

乘坐车、船、飞机的最高等级标准

交通工具 职务 等级标准 1） 公司总经理、副总经理及相当职务人员； 2） 公司聘任的高级工程师、高级经济师、高级会计师及相当以上技术职务员工； 3） 专业或项目负责人。 软席/卧 二等舱 火车 轮船 飞机 其他 （需报总交通工具 经理审批） 经济舱 硬席/卧 三等舱 经济舱 按实报销 按实报销 3）公司其他员工 （二）交通费补助按以下规定执行：

1.公司出差人员市内交通费凭据实报实销，不再发给交通补助。 2.对自带交通工具的，按出差路线行驶公里数报销汽油费，发生的过路费、停车费等相关费用可凭据实报实销。

（三）正常时间从晚十时至晨四时之间且在火车、船、长客上过夜的，可凭车/船票据按50元/人·天发给夜车补助费。

（四）在途期间正常连续（间隔不超过3个小时）乘驾车船超过6小时的，可凭车船票据按35元/人·天发给额外补助费。

七、住宿费报销标准

（一）出差人员应在安全和满足工作需要的前提下，厉行节约。 （二）出差人员的住宿费按实际住宿天数实行限额控制，按下表规定的限额标准内凭据报销。

住宿费限额日上限标准

项目 职务 包干标准/人天 公司总经理、副总经理及相当职务人员； 中层管理人员、公司聘任的高级工程师、高级经济师、高级会计师及相当以上技术职务人员， 项目或专业负责人； 公司其他员工 260元 280元 一类地区 一般城市 （大中型城市） 县城以下 （含县级市） 据实报销 240元 180元 220元 160元 （三）一类地区包括直辖市、省会、或国家单列市。

（四）公司总经理、副总经理及相当职务人员可凭票据按实报销住宿费。 表中人员的宿费支出在限额内按实际凭据报销；出差人员为同性偶数的并且年龄不超过35周岁的，住宿费标准按双人标准，合计下浮50%执行。如有超出，应书面说明原因，经公司主管领导签字批准后，可实报实销。如未获批批准，超过标准50%以内（含50%）的部分，个人负担20%；超过标准50%以上的部分，全部由个人负担；没有发生宿费开支的，须凭有总经理签批，按规定宿费标准的50%发给个人。

（五）下列出差员工不按本款（1）住宿费标准实行，其发生的住宿费经公司主管领导审批后按实报销。

1各种训练班、、会议的人员； 2办事处住宿的出差人员。

八、餐费报销标准

（一）出差人员日伙食补助费浮动上限按以下规定执行：

地区 职务 餐费标准 一类地区 其他城市 株洲市

公司总经理、副总经理及相当职务人员 公司其他员工 实报实销，但不超过60元 按实报销 实报实销，但不超过50元 实报实销，但不超过50元 （二）大连市内各区及北三市新区中午办公或公派学习误餐的，按每人30元/人·天给予餐费补助，粘贴差旅费报销单，随办公车费等一并报销。

（三）员工学习期间的伙食补助费按以下规定执行： 1.若统一安排食宿，则按实际发生额予以报销； 2.若不统一安排食宿，则按标准（一）发放餐费补助。 （四）参加会议并发生会务费的，不再发给伙食补助费。

（五）对于工程现场服务人员，由现场负责人实报实销。工程现场服务是指公司按合同规定或用户要求派人员到工程现场进行的技术服务。

（六）对于超过补助费上限的，需要说明原因，并由主管经理签字，才能报销。

九、日常补助标准

（一） 对于工程现场服务人员的补助标准

1.出差员工每天按照一定标准给予日常补助，非工程人员参与售后服务期间的补贴按工程现场服务人员的补助标准执行，需要在《差旅费报销单》对应的日期行内单独填写补助标准。具体补助标准按照以下规定执行：

工程现场服务人员的补助标准

地区职务 补助标准/元人天 项目或专业负责人以上级别 公司其他员工

A类项目 B类项目 150 120 100 80 A类项目: 偏远且条件较恶劣的地区（如沙漠地区、高原地区、海上平台等）。包括：海洋地区、、、青海、甘肃、云南、贵州、广西、内蒙的省区的偏远地区（省会城市除外）。

B类项目: A类项目规定以外的其他项目。 （二）非工程现场服务人员出差的补助标准

非工程现场服务的出差员工每天按照一定标准给予日常补助，具体补助标准按照以下规定执行：

非工程现场服务人员出差的补助标准

地区 职务 补助标准/元人天 公司总经理、副总经理及相当职务人员 公司其他员工 60 一类地区 其他城市 100 60 60 株洲市

十、差旅费报销规定

（一）出差人员完成工作返回公司后，除特殊情况经申请顺延外，需在7个工作日内报销，但跨年度的报销单据逾下年二月份后不予受理。

（二）出差借款原则上应先核销前借款，再借新款。

（三）属于当次出差发生的费用不得分开报销，也不得将几次出差的费用合并报销。

（四）报销单用水性笔填写，力求真实、准确，金额部分涂改无效。 （五）差旅费报销单需经部门负责人、总经理（或副总经理）批准，再递交财务会计核销。如有一项手续不全，出纳员有权拒付。

（六）不同级别的人员出差时，对于工程现场服务人员，按各自标准执行。

（七）两人以上同行出差，由其中的主要负责人申请差旅费。报销时，各自按实填写差旅费报销单；无法分开的费用（如住宿费、出租车费等）可由差旅费借款申请人统一报销，在报销单中注明其他同行人员，并由同行人员在后面签字确认。

（八）报销会议费必须附有会议通知，提供会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准。

（九）计算出差天数是按不算头算尾，当天回，超过8个小时也算一天。 （十）自驾车出差或本公司司机按公司其他员工补贴标准执行，不另计加班费。

（十一）《差旅费报销单》详见附表1。

十一、其他情况的说明

（一）员工出差期间，因游览或非因工作需要参观而开支的一切费用，均由个人自理。

（二）出差员工不得接受以任何名义、任何方式进行的损害公司利益的请客、送礼、游览等活动。

（三）对于可能超过200元以上的应酬活动费，须提前报主管总经理批准(书面或短信通知确认)。

（四）员工因公到境外出差（含港澳台地区），住宿费、交通费等凭据实报实销；伙食费实报实销，但不得超过国家相关规定；其他杂费补贴依据财政部外交部颁布的《临时出国人员费用开支标准和管理办法》（财行[2001]73号）文件标准执行。特殊情况及个人国外零用费、客户招待费用等由总经理酌批。

（五）各部门要根据业务性质及重要程度严格控制出差人数及天数。

（六）员工调动工作的交通费、住宿费、伙食补助费，视同出差办理，除按上述规定执行外，其他开支按下列规定执行：

1.同居的父母、配偶、十六周岁以下的子女和必须赡养的家属，随同调动时所需的交通费、住宿费和伙食补助费，均按被调动员工的标准报销。已满十六周岁的子女随同调动的各项费用，按其他员工标准报销。

2.夫妇双方都是员工而又同时调动的，均按职务高的一方的标准报销。 3.员工调动工作的行李、家俱等托运费，不分员工和家属，每人次在不超过500公斤的范围内按实支报销（其中：生活上急需的物品，每人次可在50公斤的范围内托运快件），超过部分由个人自理。行李、家俱等包装费用，均由个人自理。工作人员调动工作可以使用集装箱托运行李、家俱等。但是报销的金额应以上述规定行李重量的运费为限，超过部分自理。经主管领导批准的，可全额实报实销。

（七）新入厂外地员工报到费报销按以下规定执行：

1.新入厂员工可报销从家（或学校）到公司的直线车、船票，不得报销飞机票。员工报到乘坐车、船的标准按第四条中其他员工乘坐车、船的等级标准执行。乘坐飞机的，可按直线车、船票价报销，超额部分由员工自理。

2.员工报到期间，限于交通条件，必须中途转车、转船并在中转地住宿的，可凭据报销住宿费，住宿费标准不得高于公司规定的标准。

3.员工报到时发生的行李托运费，每人次在不超过50公斤的范围内按实报销，超过部分由个人自理。

4.新员工报销费用时，需提供相关的、收据等。 （八）本办法由财务部负责解释。

本办法自 年 月 日起生效，原《差旅费开支标准及管理办法》同时废止。

年 月 日

附件1

出差申请表

编号： 申请部门 出差路线 出差时间 同行人员 申请人 申请日期 出差任务描述： 对应项目名称及项目编号 交通工具 去程 返回 借款方式 长途客车 飞机 轮船 火车 出租车 公交车 自驾车 ①现金 ②支票 ③电汇 ④自筹 ⑤其他 部门或项目经理： 审批日期： 审批人 公司主管经理： 审批日期：