公出及出差管理办法 □■ ■ □ 其他 一． 目的
为使本公司员工公出及出差的申请及费用报销作业有所遵循，特制订本管理办法。
二． 范围
本管理办法适用于 等关联企业员工有关公出及出差相关作业；
三． 权责
3.1 财务部：负责制定有关管理费用报销流程及制度，并根据各部门管理费用的范围、额度
对费用申请单、报销凭证进行审核,以及办理现金预借、报销付款和结算。
3.2 业务部门:包括营销部、资材部、生产部、采购部、行政部、人力资源部等公司所有部
门。 3.3 人力资源部:
3.3.1 负责员工公出及出差相关申请的复审;
3.4 行政部:行政部负责员工及车辆进出厂区日常管理工作。
四． 名词定义
4.1 公出：因公在本市区域或临近城市,当日可往返之情况称为公出。 4.2 国内出差：因公赴国内地区，需在外地住宿者，称为国内出差。 4.3 国外出差:因公至境外地区的情况,称为国外出差。
五． 参考文件
无
六． 作业流程
无
七． 作业程序
7.1 申请手续:
7.1.1 公出人员应提前填写“公出申请单”经相关主管签核后,出厂时将一联交于人资部
作为考勤凭证,另一联由本人留存作为后续交通费、误餐费报销的凭证;
核准 会 审核 签 制定 个人收集了温度哦精品文档供大家学习
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7.1.2 出差人员应于出差前至少3个工作日填写“出差审批表”：
7.1.2.1 7.1.2.2 7.1.2.3 7.1.2.4
经相关权责主管核准后，再送人力资源部备案；
“出差审批表”须详细注明交通工具、出差目的及费用预支等内容. “出差审批表”完成后交人资部订票窗口统一订票。
特殊原因或紧急情况时需邮件或短信形式征得总经理同意后，方可自行购票.
7.1.3 国内短途出差或因时间紧迫、人员在外未能及时亲自办理申请时，可以委托他人
代为办理，但必须事先邮件或短信通知主管,征得同意.
7.1.4 若因公务需要延长公出或出差期间时，必须先以电话请示上级权责主管核准,事后
再按照实际情形补办相关手续．
7.2 公出及出差核准权限：
人员类别 经理级以下人员 部门经理 总经理 董事长 经理级 副总经理 副总经理及以上 不在此限 董事长 核决权限公出 国内出差 国外出差 7.3 差旅费标准
7.3.1 出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助实行分项计算，定额包干,节约归已，
超支不补的办法。
7.3.2 工作人员出差的交通费和伙食补助费均按出差的实际天数计算。 7.3.3 工作人员出差的交通费、住宿费和伙食费的标准:
7.3.3.1 总经理出差按实际发生金额报销,但不再享受有关补贴.
7.3.3.2 工作人员陪同重要客户出差，经总经理同意后，可酌情提高住宿费标准。 7.3.3.3 工作人员境外出差除交通费（凭票实报实销）外标准如下:
发达国家或地区 人员类别 住宿费 餐费 住宿费 餐费 住宿费 餐费 发展中国家或地区 第三世界国家或地区 ==============================专业收集精品文档=============================
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副总经理 部级人员 一般 管理人员 国家或地区分类 $１00 ＄90 $80 $30 $２5 ＄２0 $80 $７０ $６０ ＄20 $15 $15 ＄6０ $5０ ＄40 ＄１5 ＄１0 $10 具体国家及地区 (根据20１３年IMF世界各国各地区人均GDP排名分类) 卢森堡、挪威、卡塔尔、瑞士、澳大利亚、阿联酋、瑞典、丹麦、加拿大、新加坡、美国、奥地利、芬兰、爱尔兰、荷兰、比利时、科威特、冰岛、德国、法国、新西兰、文莱、日本、、英国、意大利、以色列、西班牙、沙特阿拉伯、韩国、阿曼、巴林、巴哈马、斯洛文尼亚、马耳他、赤道几内亚、希腊、、葡萄牙、特里尼达和多巴哥、捷克共和国、斯洛伐克共和国、爱沙尼亚、巴巴多斯、智利、俄罗斯、立陶宛、拉脱维亚、乌拉圭 利比亚、安提瓜和巴布达、克罗地亚、匈牙利、圣基茨和尼维斯、波兰、哈萨克斯坦、加蓬、巴西、塞舌尔、阿根廷、委内瑞拉、土耳其、巴拿马、墨西哥、马来西亚、黎巴嫩、哥斯达黎、加博茨瓦纳、苏里南、毛里求斯、罗马尼亚、阿塞拜疆、哥伦比亚、白俄罗斯、格林纳达、圣卢西亚、保加利亚、黑山、多米尼加、南非、秘鲁、马尔代夫、土库曼斯坦、伊拉克、圣文森特和格林纳丁斯、泰国、安哥拉、纳米比亚、多明尼加共和国、阿尔及利亚、塞尔维亚、厄瓜多尔、牙买加、伊朗、约旦、马其顿 波斯尼亚和黑塞哥维那、汤加、伯利兹、斐济、巴拉圭、突尼斯、蒙古、阿尔巴尼亚、乌克兰、佛得角、萨尔瓦多、圭亚那、印尼、格鲁吉亚、萨摩亚、东帝汶、刚果共和国、斯威士兰、马绍尔群岛、危地马拉、图瓦卢、密克罗尼西亚、摩洛哥、瓦努阿图、埃及、斯里兰卡、亚美尼亚、不丹、菲律宾、玻利维亚、巴布亚新几内亚、洪都拉斯、摩尔多瓦、所罗门群岛、乌兹别克斯坦、尼加拉瓜、圣多美与普林西比、基里巴斯、越南、尼日利亚、加纳、赞比亚、吉布提、印度、老挝、苏丹、也门、莱索托、巴基斯坦、吉尔吉斯共和国、南苏丹、喀麦隆、毛里塔尼亚、科特迪瓦、乍得、肯尼亚、塞内加尔、塔吉克斯坦、柬埔寨、科摩罗、孟加拉国、缅甸、贝宁、津巴布韦、海地、卢旺达、塞拉利昂、莫桑比克、马里、布基纳法索、坦桑尼亚、尼泊尔、阿富汗、多哥、厄立特里亚、几内亚比绍、乌干达、几内亚、冈比亚、埃塞俄比亚、利比里亚、中非共和国、马达加斯加、尼日尔、布隆迪、刚果民主共和国、马拉维 发达 国家或地区 GＤP>$１５000 发展中 国家或地区 GDP<$1５00０ GDP>＄5000 第三世界 国家或地区 GDＰ<$5０00 7.3.3.4 工作人员国内出差除车、船、机票外的费用标准如下: 出差地域 生活补助额度 说明 ==============================专业收集精品文档=============================
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总公司及成都子公司人员在成都市范围内、天马市域内公出 ￥25元 公司在广元市范围内，不含公司所在地县城． 出差人员原则上当天返回; 交通费凭票报销。 省内 省外 特殊地区 ￥1５０元 ￥20０元 ￥260元 费用含生活补助、住宿和市内交通费 费用含生活补助、住宿和市内交通费 如北京、上海、深圳、广州等经济发达地区。费用含生活补助、住宿和市内交通费 备注:特殊情况由总经理审批。出差在一天以上的,工作人员报销上述费用按去头不去尾或去尾不去头的原则,减去一天住宿费,省内出差减６0元、省外减8０元、特殊地区减100元。
7.3.3.5 乘坐火车从晚八时到次日晨七时之间,在车上过夜六小时以上的或连续乘车
十二小时的可购卧铺。
7.3.3.6 出差期间其行程中已供给交通工具、住宿或餐饮者，不得另行报支费用。 7.3.4 住宿费和伙食费的开支办法:
7.3.4.1 工作人员收茧或工作暂住，凡当地为其解决住宿者,每人每天报补助50元。 7.3.4.2 公司抽调人员到大邑、旺苍等相关公司关联蚕茧公司的茧站收茧驻站,茧站
负责为驻站人员解决食宿。
7.3.4.3 工作人员参加各类型短期培训和学习(不含取得文凭的学习)，食宿费按省
内外标准凭据报销。
7.3.4.4 工作人员参加本县会议及短期培训，食宿费一律不予报销. 7.3.5 交通费开支办法:
7.3.5.1 工作人员出差和坐长途客车的，凭票据实报销。
7.3.5.2 工作人员出差一般不得乘坐非法营运车辆，如工作人员乘坐非法车辆,出现
交通事故公司概不负责。
7.3.6 公司内部人员在旺苍、大邑等公司关联蚕茧公司往来的,如对方接待的,不再报销
住宿和生活补助．
7.3.7 工作人员参加各种会议,会议期间所发生的资料费经公司主管签字方可报销。 7.3.8 私车公用补助按０.1５元/公里。油耗按车型标准予以补贴。
7.3.8.1 7.3.8.2
员工因公私车公用需于总经办提前申请并进行私车公用备案。 需填写私车公用登记表，出厂及回厂时于保安处签字确认里程数(但里程数需按相关导航地图所示之公里数作为参考，误差值需注明原因）。
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7.3.8.3 员工于每月２0日前完成报销流程,25日前交予财务。
7.4 借款审批规定
7.4.1 各单位出差人员要定地点、定时间。如出差时间在一天以上，需在出差前报部门
主管批准。因公出差的工作人员如需要借款，应填写“借款借据”,按“财务收支审批程序”履行审批手续后，方可办理借款。
7.4.2 出差借款必须坚持一借一报制,前次出差借款没有结清的，无特殊情况不能再借款,
由财务会计部报销人员具体负责。
7.5 报销手续规定
7.5.1 出差人员回公司后应在七天内填写“差旅费报销单”，并办完报销手续。 7.5.2 报销的原始单据,必须书写清楚,内容真实、合法、手续齐全;私人白条、无财务章、
无开票人签字、数字、文字涂改一律不予报销。凡是实际出差情况同出差借款凭证上填列内容不符合的(如出差地点、时间、事由等)，应由原批准主管签署意见,否则不予报销。
7.5.3 丢失票据,必须取得开票(据）单位的证明，凭合法合理票据经主管审查签字后财
务方可报销。
7.6 凡采购借款和其他借款，必须填写“借款借据\"，履行审批手续后，到财务部办理借款。 7.7 报销程序规定
7.7.1 经办人填写报销单证(分交通、住宿、餐饮、补贴等类别)→主管审核→会计审核
→总经理审核→董事长助理审批→董事长核准→财务部出纳结账。
7.8 其他规定：
7.8.1 国内、外出差如需乘飞机，则一律选择经济舱。
7.8.2 公司统一为员工购买意外保险，乘飞机、乘车无需购买保险。
7.8.3 出差人员携带个人行李，不得另行报销行李托运费;但如因携带公物,有必要另行
支付运费者,按照实据报销。
7.8.4 出差期间若有请假，期间相关补贴应予以扣除,不计入出差日数.
7.8.5 出差期间一律不得申报加班,如适逢国定假日或其他假日,返回后一律不补假. 7.8.6 如果有违反规定虚报差旅费或主管查核不实,经公司查证属实者,公司将视情节轻
重予以惩处。
7.8.7 出差人员报销时，必须附上“出差审批表”，所在部门权责主管要严格审查,无“出
差审批表”及主管审批者(按各单位审批流程和权限办理）,其费用不予报销。
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7.8.8 填写报销单据时,必须按车票标明的时间及地点填写出差行程,要求行程首尾连
贯、不得跳跃，如其他特殊原因致行程中断时，必须附加说明,对于行程路线不明确者一律不予报销.
7.8.9 出差人员车票丢失一律不予报销。
7.8.10 出差人员所有不得损坏、刮掉、涂改,日期辨认不清的,不管出差多少天均不
发生活补助费。
7.8.11 不允许借出差之便探亲、访友或办私事,如有类似情况发生，出差的一切费用自负.
八． 相关附件
8。1 附件一：公出申请单 ８。2 附件二:出差审批表 8。3 附件三:出差费用报销单 8。4 附件四:借款借据 8.5 附件五:私车公用登记表
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