红字冲红操作步骤如下：
1、进入开票系统，点击“管理”。
2、点击“填开”。
3、弹出类型中选择“普通”或“电子普通”。
4、在填开界面选择上面的“红字”。
5、在弹出的窗口中填入需冲红的“代码”、“号码”。
6、点击下一步。（该的负数数据自动填入到开具界面中）。
7、点击右上角的“打印”（电子普通点击右上角的“保存”）。
红字冲红的注意事项：
1、冲红前应先仔细核对的开具内容、金额等是否正确，确保无误后再进行冲红操作。
2、红字冲红的步骤应按照规定的程序进行。
3、红字冲红的条件是购买方必须先向主管税务机关申请并提供相应资料后，主管税务机关审核通过后才能进行冲红处理。
4、红字冲红后，应及时将冲红后的复印件交予购买方，以便购买方进行账务处理。
5、红字冲红后，应在次月申报期内进行申报，避免出现未申报或漏申报的情况。
综上所述，红字冲红是一项比较严谨的工作，需要仔细核对相关数据和信息，按照规定的程序进行操作，以确保冲红的准确性和合法性。同时，也需要及时将冲红后的复印件交予购买方，并注意申报的时间节点，避免出现不必要的麻烦。
【法律依据 】：
《中华人民共和国管理办法》
第十九条
销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具；特殊情况下，由付款方向收款方开具。
第二十一条
符合规定的，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。
